《欧盟零毁林法案》（EU Deforestation Regulation，EUDR）旨在解决由农业扩张导致的森林砍伐和森林退化问题，该法案规定，对于投放到欧盟市场的部分商品(包括天然橡胶以及轮胎等橡胶衍生品)，2020年12月31日之后不得产自于遭受森林砍伐或森林退化的土地。目前EUDR推行遇到的主要难题是溯源困难，天然橡胶主产区在东南亚，小农户生产了该地区大量与森林有关的商品，但许多小农户缺乏技术能力和金融资本，无法满足新规则的繁重尽职调查要求而实现溯源。而且东南亚跨境贸易错综复杂，增加了溯源的难度。另外，各主产国对EUDR的态度不太一致，泰国和科特迪瓦表示愿意遵守EUDR，而印度尼西亚、马来西亚相对消极。

A  从EUTR时代进入EUDR时代

自2013年以来，将木材和木材制品投放到或进口到欧盟市场的企业都要遵守《欧盟木材管理法案》（EUTR），该法规旨在防止非法采伐的木材进入欧盟市场。

为了在全球范围内限制农业活动扩张造成的毁林和森林退化，欧盟在2023年通过了EUDR。EUDR旨在解决由农业扩张导致的森林砍伐和森林退化问题，它要求经营者必须对规定的产品进行尽职调查，以确保投放到欧盟市场的产品不毁林并符合相关国家立法（从人权到环境影响）。EUDR要求选定的商品必须合法来源，必须来自2020年12月31日之后未被砍伐的土地，在向欧盟市场投放产品或从欧盟市场出口产品之前，公司必须尽可能降低非法和砍伐森林的风险，否则将面临罚款、没收产品和收入等一系列惩罚措施。EUDR已于2023年6月29日正式生效，并将于2024年12月30日强制执行，微型和小型企业会放宽至2025年6月30日。

气候债券倡议组织（CBI）认为，欧盟此举扩大了EUTR现有的尽职调查程序，涵盖了更多商品如可可和巧克力、咖啡、大豆、棕榈油、牛和牛肉、木材和橡胶。此外，它还引入了若干改进措施，包括尽职调查声明（第4条）、追踪商品原产地的地理信息要求（第9条）、加强海关合作（第14和24条）、最低检查标准（第14条）和国家基准（第25和26条）。如果任何商品与森林砍伐有关，即使根据当地法律是合法的，EUDR也会将其视为高风险产品。

B  主产国对EUDR的态度有分歧

全球天然橡胶生产集中在东南亚地区，该地区产量占全球总产量的85%以上。2023年，全球天然橡胶产量排名前五的国家为泰国、印度尼西亚、越南、科特迪瓦、中国，产量分别占全球总产量的33.46%、21.86%、8.62%、8.37%、5.95%。目前针对EUDR法案，各天然橡胶主产国的态度不一，其中泰国和科特迪瓦积极配合，而印度尼西亚和马来西亚则相对消极，仍处在与欧盟协商的过程中。

泰国方面，目前泰国橡胶局已经为约147万名注册的胶农收集并连接了信息，包括个人信息、橡胶园面积和位置、橡胶品种和产量等。此外，泰国橡胶局利用林木厅的信息和世界资源研究所发布的全球森林监察系统，帮助检测占用森林保护区的橡胶种植园的坐标，以遵守EUDR的要求。科特迪瓦继续实施和推广可持续的橡胶种植实践，加强与国际组织的合作，以提高生产标准和市场准入标准，计划到2024年年底全面符合欧盟法律要求。印度尼西亚方面，320万公顷天然橡胶种植面积中，只有1万公顷已经拥有种植园种植许可证（STDB）。

90%的天然橡胶由小农户生产，这使得追溯和合规认证变得更加困难，阻碍其向欧盟国家的出口。马来西亚、印度尼西亚和欧盟已同意就 EUDR成立特设联合工作组（JTF），联合声明称他们同意寻求办法以保障种植园作物生产者和消费者之间的共同利益，JTF将于2024年年底前完成工作，经双方同意可延长其任期，这或许也意味着EUDR在印度尼西亚、马来西亚的施行将被进一步延缓。

C  欧盟天然橡胶及轮胎进口情况

欧盟对天然橡胶的依赖程度极高，几乎所有天然橡胶的需求都通过进口来满足。根据欧盟统计局的最新数据，2023年，欧盟的天然橡胶进口量为119.07万吨，主要来自泰国、印度尼西亚、马来西亚、越南和科特迪瓦，这些国家的天然橡胶的出口量占据了欧盟天然橡胶进口总量的87.83%。值得注意的是，泰国和科特迪瓦的出口量合计占比达到了50.78%，其中科特迪瓦的占比首次超过了泰国，成为欧盟最重要的天然橡胶供应国。此外，印度尼西亚和马来西亚的出口量占比为30.53%，而越南则占据了6.54%的市场份额。

在轮胎进口方面，欧盟的情况也颇为相似。2023年，欧盟总共进口了216.63万吨轮胎，主要来自中国、泰国、土耳其和印度尼西亚。中国的轮胎出口量占据了欧盟市场的39.38%，为欧盟最大的轮胎供应国。具体到轮胎类型，欧盟全钢胎的进口量约为91.93万吨，按天然橡胶的用量估算，相当于约38万吨的天然橡胶消费；而半钢胎的进口量约为124.7万吨，对应的天然橡胶用量约为31万吨。

根据ANRPC发布的报告，2023年，全球天然橡胶消费量达到1550.1万吨。据此计算，欧盟的天然橡胶及轮胎进口量占到全球天然橡胶消费量的12.13%，这一比例凸显了欧盟在全球天然橡胶市场中的重要地位。

D  法案生效对市场格局的冲击

《欧盟零毁林法案》的生效对全球天然橡胶市场带来了深远的影响。首先，该法案的实施导致海外橡胶出口成本普遍上升，尤其是对于那些需要建立和完善溯源体系的国家来说，这意味着必须承担额外的投资和运营成本。尽管具体的成本增长数据尚未明确，但市场普遍预计每吨橡胶的成本将增加200—300美元。

其次，全球天然橡胶的出口格局亦将改变，由于主产国对EUDR法案的态度不同，考虑到各国目前对政策的实施情况，积极配合的泰国和科特迪瓦，出口至欧盟的天然橡胶的占比进一步提升，而印度尼西亚和马来西亚的占比下降，这也将导致不满足EUDR法规要求的这部分橡胶有可能分流至中国市场，届时将影响中国天然橡胶市场整体供应格局。

对中国这样的橡胶进口大国而言，EUDR法案的实施意味着进口成本的上升和供应不稳定性的增加，这对国内轮胎制造业构成了双重冲击。原材料成本的上升和出口市场竞争的加剧，将导致轮胎售价被动上涨，削弱中国轮胎的出口优势和压缩利润。因此，中国轮胎制造商可能需要寻找新的供应链策略，以应对这些挑战。

最后，欧盟天然橡胶及轮胎进口情况皆反映了欧盟市场对全球天然橡胶行业的依赖程度。作为全球重要的天然橡胶消费市场，欧盟的进口需求变化会对全球天然橡胶价格和供应链产生重大影响。尤其是在EUDR法案实施后，符合法案的天然橡胶供应存在不确定性，这可能促使轮胎制造商提前进行补库行为，以避免未来可能出现的供应短缺。考虑到欧盟天然橡胶和轮胎进口的季节性，进口高峰通常出现在3月至10月，因此需要密切关注二、三季度欧盟轮胎厂的补库情况，这可能会对市场产生较大影响。

综上所述，EUDR法案的实施对全球天然橡胶行业将产生深远影响。对橡胶生产国来说，如何适应EUDR法案的要求，将直接影响到他们在全球市场的竞争力。对橡胶消费者来说，他们可能需要为符合法案要求的橡胶支付更高的价格。对橡胶行业来说，这无疑是一个挑战，也是一个机遇，促使行业向更可持续、更环保的方向发展。